【2160】Ｍ－ＧＮＩ
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
2020-03-31(18:45)
関連タグ：
内部統制 不備
2020 年 3 月 31 日 各 位
会 社 名 株 式 会 社 ジ ー エ ヌ ア イ グ ル ー プ 取締役代表執行役 イ 社長兼ＣＥＯ ン ・ ル オ
代 表 者 名
（コード番号:2160 問 合 せ 先
東証マザーズ）
取締役代表執行役 トーマス・イーストリング ＣＦＯ （TEL. 03-6214-3600）
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ 当社は、第 19 期の内部統制報告書に開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係 る内部統制は有効ではない旨を記載いたしましたので、下記の通りお知らせいたします。 記 １．開示すべき重要な不備の内容 当社の米国連結子会社である GNI USA, Inc.（以下「USA 社」 ）におきまして、監査法人 の監査の過程で、 税務上の繰越欠損金が過大に計上されていることが判明しました。 当該 繰越欠損金を修正した結果、 当事業年度における課税所得が発生し、 法人所得税費用が計 上されたほか、 税効果会計の適用により繰延税金費用及び繰延税金負債が計上されました。 当社は、 米国連結子会社の法人税等にかかる会計処理を高度な専門知識が要求される分 野であると考え、 専門家の意見を参考にしながら会計処理を行っておりました。 しかし、 上記の誤りは、USA 社の税務申告資料に関して当社の検証が不十分であった
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