【3782】Ｍ－ＤＤＳ
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備及び当該不備事項の解消に関するお知らせ
2021-02-26(16:00)
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内部統制 不備 解消
2021年2月26日 各位 会社名 代表者 問合せ先 電話番号 株式会社ディー・ディー・エス 代表取締役会長 経営管理部長 三吉野 健滋 小野寺 光広
（東証マザーズ・コード番号 3782） ０５２－９５５－５７２０
（ＵＲＬ http://www.dds.co.jp） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備及び当該不備事項の解消に関するお知らせ 当社は、2021 年 3 月下旬に提出予定の 2020 年 12 月期の内部統制報告書において、開示すべき重要な不備が あり、当社の財務報告に係る内部統制は有効でない旨を記載することになりましたので、下記のとおりお知らせ いたします。なお、当該不備は現時点において解消されていることも併せてお知らせいたします。 １．開示すべき重要な不備の内容 当社は、内部統制の評価において経営管理部部門長が内部監査人を兼任することとなっております。そ のため、自己レビュー防止の観点から、兼任部門に対する内部統制の評価の際には被監査部門とは別の人 員を選定し独立性を担保しておりました。しかしながら、当年度において経営管理部の内部統制の評価に あたり適材人員の不足等から経営管理部部門長自身が評価を実施しておりました。 その結果、内部監査人としてのモニタリング機能の著しい低下を招くこととなり、全社的な内部統制の うち独立的モニタリングに内部統制の整備上
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