【4755】楽天グループ
社債型種類株式に関するご説明資料
2024-02-27(17:30)
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社債型種類株式に関するご説明資料
2024年2月27日
楽天グループ株式会社
社債型種類株式の特徴
• • 議決権がなく、普通株式への転換権がない、いわゆる「社債型」種類株式 会計上は調達額の全額、格付上は発行後概ね5年間は50％が資本となる商品性を想定し、原則として、発行から5年を経過 した日以降に当社による取得が可能*1*2
議決権
転換権 東証上場
議決権なし
普通株式の希薄化が生じない
普通株式への転換権なし 東証プライム市場への上場申請を想定
東証上場 資本性100％ 資本性50％
固定配当 変動配当
当社による金銭を 対価とする取得が可能
発行 発行後概ね５年
会計上の資本性
格付上の資本性*1 優先配当 金銭対価の取得条項 （当社の権利）
*1 *2 *3
調達額の100％について、資本となることを想定 調達額の50％について、格付会社より、資本性認定を受けるこ とを想定（発行後概ね５年間）
発行後、概ね５年間は固定配当（以降は変動配当）*3 普通配当に優先、累積型*4 当初設定された優先配当金以上の配当が行われない「非参加型」
原則として、発行後から５年を経過した日以降より行使可能*1
（発行価格相当額に未払配当金及び経過配当金を加えた金額で取得）
*4 *a *b
調達額等によっては格付上の資本性認定を受けられない可能性有 上記以外の当社によ
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