【6594】ニデック
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
2024-05-24(17:00)
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内部統制 不備
各
位
2024年5月24日 会社名 代表者名 取引所 所在地 問合せ先 TEL ニデック株式会社 代 取 役 ロ バ グ ー 代 永 重信 表 締 グ ー ル ル プ 表 守 東証プライム（6594） 京都市南区久世殿城町338 常務執行役員 佐村 彰宣 075-935-6200
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
当社は、金融商品取引法第 24 条の4の4第1項に基づき、関東財務局に提出いたしました監査法人にて監査済の2023年 3月期の内部統制報告書に、開示すべき重要な不備がありましたため、金融商品取引法第 24 条の4の5第1項に基づき、 関東財務局に提出しました同期間の内部統制報告書の訂正報告書において、当社の財務報告に係る内部統制は有効でな い旨を記載しましたので、下記のとおりお知らせいたします。
記
１. 開示すべき重要な不備の内容 当社の連結子会社であるニデックドライブテクノロジーにおいて、連結決算手続における当社グループの連結子会 社間取引を伴う売上高等の連結調整の一部について調整対象を誤認し、売上高が過大に計上されていることが判明 しました。過大計上された売上高を取り消す処理が必要となったため、過年度決算を訂正すべきとの結論に至りま した。決算・財務報告プロセスの内部統制として、起票者が作成した仕訳を承認権限者が承認するルールと
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