【3691】Ｇ－デジタルプラス
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
2024-01-04(15:30)
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内部統制 不備
2024 年１月４日 各 位
会 住 社 名 所 株 式 会 社 デ ジ タ ル プ ラ ス 東京都渋谷区元代々木町 30 番 13 号 代 表 取 締 役 社 長 菊 池 誠 晃 （コード番号：3691 東証グロース市場） 取 締 役 Ｃ Ｆ Ｏ 兼 グ ル ー プ 本 部 長 加 藤 涼
代 表 者 名
問い合わせ先
TEL.03-5465-0690
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
当社は、金融商品取引法第 24 条の４の４第１項に基づき、本日、関東財務局に提出いたしました 2023 年９月期の内部統制報告書において、開示すべき重要な不備があり、財務報告に係る内部統制は有効でな い旨を記載いたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。 記 １． 開示すべき重要な不備の内容 当社は、マッコーリー・バンク・リミテッドを割当先とする第１回無担保転換社債型新株予約権付 社債（以下、 「CB」といいます。 ）を発行し、2023 年８月 31 日に 210,000 千円を調達したものの、 当該 CB の財務制限条項に抵触しております。 このため、国際会計基準第１号に基づき流動負債への分類が必要でしたが、財務制限条項の抵触に 起因する当該 CB の流動・非流動分類への影響の検討が不十分であったことから、2023 年 11 月 14 日に公表した 20
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