【5852】アーレスティ
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
2021-06-16(17:15)
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内部統制 不備
2021年６月16日 各 位
上場会社名 代表者 (コード番号 問合せ先責任者 (TEL 株式会社アーレスティ 代表取締役社長 高橋 新 5852) 執行役員経営企画部長 成家 秀樹 03-6369-8664)
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
当社は、金融商品取引法第 24 条の４の４第１項に基づき、2021 年６月 16 日、関東財務局に提出した 2021 年３月期 の内部統制報告書において、開示すべき重要な不備があり、財務報告に係る内部統制は有効でない旨を記載いたしまし たので、下記のとおりお知らせいたします。 記 １．開示すべき重要な不備の内容 当社の米国連結子会社であるアーレスティウイルミントン CORP.（以下「AWC」 ）において、決算・財務報告プロセ スにおける、 各決算処理の承認手続及び網羅性を確認する手続きの整備 運用が不十分であったことなどに起因した、 ・ 棚卸資産の評価漏れ、固定資産の表示科目誤り、貸借対照表科目の流動固定分類誤りを含む相当数の誤りが、監査人 の監査の過程で判明いたしました。 これらの誤りを社内の決算・財務報告プロセスにおいて発見できなかったことに ついて、財務報告に与える影響が大きく重要性が高いと判断し、開示すべき重要な不備として認識いたしました。 ２．事業年度末日までに是正できなかった理由 上記については、当
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