外部調査委員会の提言、及び、当社の今後の対応 説明会資料
ネットワンシステムズ株式会社 2021年3月19日
[証券コード 7518]
目次
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外部調査委員会の提言 当社の今後の対応
P.02-04 P.05-11
® Net One Systems Co., Ltd. All rights reserved.
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外部調査委員会の提言
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原因分析（要旨）
内部統制・内部通報・企業文化の問題、三様監査の問題、過去調査の対応に関する問題が複合的に寄与するものであるが、 これらの原因は経営陣の責任により生じたものであり、 本件案件が発生した根本的な責任は経営陣（特に経営トップ）にあるというべきである
内部統制・内部通報・企業文化の視点からの分析 主要な問題点としては、第1ラインについては、営業部門内において、 また、営業部門と他部門の間においてチェック機能が欠如していたこ と等が挙げられ、第2ラインについては、責任部門や役割の分担が不明 確なリスクの管理体制、不十分なリスクモニタリング活動及びコンプ ライアンス活動が挙げられる。そして、かかる第1ライン及び第2ライ ンの問題点を生み出した東日本第1事業本部を中心として存在する企業 文化について