【3856】Ｍ－Ａｂａｌａｎｃｅ
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備 に関するお知らせ
2018-09-28(17:00)
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内部統制 不備
平成 30 年９月 28 日 各 位 A b a l a n c e 代 表 取 締 役 社 長 問合せ先：管理部長 株 式 会 社 光 行 康 明 福島正悟
（コード番号：3856 東証マザーズ） 電話：03-6864-4001（代表）
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
当社は、金融商品取引法第 24 条の４の４第１項に基づき、関東財務局に提出する平成 30 年６月期の 内部統制報告書において、 開示すべき重要な不備があり、 財務報告に係る内部統制は有効でない旨を記載 することを決定いたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。 記 １．開示すべき重要な不備の内容 当事業年度末日において、当社グループは、適切な経理・決算業務のために必要かつ十分な専門知 識を有した社内における人材が不足しており、 財務諸表及び連結財務諸表の作成及び各種根拠書類に 基づく決算資料の作成に関して決算スケジュールの適切な進捗を管理する内部統制上の不備により 想定以上の時間を要したことであります。 また、 債務の滞留などの適切な消込処理の不備、 連結財務諸表の作成プロセスの運用不備による会 計処理漏れや誤りを内部統制によって予防・発見することができなかったことであります。 ２．事業年度末日までに是正できなかった理由 当社グループは、 平成 29 年 9 月 29 日付
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