【2157】コシダカＨＤ
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
2017-11-30(15:15)
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内部統制 不備
平成２９年１１月３０日 各 位
会 社 名 代表者名 株式会社コシダカホールディングス 代表取締役社長
常 務 取 締 役
腰
髙
博
（コード番号：２１５７ 東証第一部） 問合せ先
グループ管理担当
土
井
義
人
電話
０３－６４０３－５７１０
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
当社は、金融商品取引法第24条の4の4第1項に基づき、関東財務局に本日提出する平成29年8月 期内部統制報告書において、当社内部統制に関して「開示すべき重要な不備」がある旨記載する ことといたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。
記
１．開示すべき重要な不備の内容 当社は、当連結会計年度の連結財務諸表等に関連して、会計監査人より次の指摘を受けまし た。 (1) 多岐にわたる勘定科目の残高の誤り (2) 関係会社株式評価プロセスの運用不備 (3) カラオケ事業におけるカード未収売掛金の適切な消込処理の不備 (4) 会計監査人及び内部監査での指摘事項に対する適切な対応が取られなかったこと これらの会計監査人の指摘に至った原因としては、残高を照合する手続が定められていなか ったこと、信頼性のある財務報告の作成を支えるのに必要な能力を有する人材を経理部門に確 保・配置しておらず、職務の遂行に必要な教育訓練等が不足していたこと、年度中に内部監査 人が退
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