【3244】サムティ
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
2022-02-25(17:30)
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内部統制 不備
2022 年２月 25 日 各 位 会社名 サムティ株式会社 代表者名 代表取締役社長 小川 靖展 （東証第一部・コード 3244） 問合せ先 経営企画部 IR 室長 定塚 泉美 電話番号 ０３－５２２４－３１３９
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
当社は、金融商品取引法第 24 条の４の４第１項にもとづき、2022 年２月 25 日に提出いたしました 2021 年 11 月期の内部統制報告書において、開示すべき重要な不備があり、 当社の財務報告に係わる内 部統制は有効でない旨の記載をいたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。 記 １．開示すべき重要な不備の内容 当社は、2021 年 11 月期の連結財務諸表の作成の過程で、連結子会社である合同会社アール・アン ド・ケイについての企業結合に関する会計処理に関し、負ののれん相当額の算定金額の見積もり及 び収益計上区分について誤りが判明しました。 これにより、当社は 2021 年 11 月期に係る第１四半期報告書、第２四半期報告書及び第３四半期 報告書に関して訂正報告書を提出いたしました。 上記の誤りは、例外的な企業結合取引に係る会計処理等に関して、会計基準に照らして社内で詳 細に検討する仕組みが十分でなかったことに起因しており、当社の決算・財務報告プロセスに係る 内部統制において、開示すべき重要な
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